有価証券報告書-第96期(令和1年12月1日-令和2年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年11月30日)		当事業年度 (2020年11月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	100,895千円		97,665千円
販売促進引当金	33,394		39,388
賞与引当金	2,102		2,222
役員退職慰労引当金	17,476		19,306
未払事業税及び事業所税	4,813		5,360
その他	7,715		8,726
繰延税金資産小計	166,399		172,669
評価性引当額	△15,433		△16,256
繰延税金資産合計	150,966		156,413
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△94,049		△81,650
繰延税金負債合計	△94,049		△81,650
繰延税金資産の純額	56,916		74,763

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年11月30日)		当事業年度 (2020年11月30日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△0.9
住民税均等割	2.1		1.7
評価性引当額の増減額	0.8		0.6
税額控除	△4.9		△2.9
その他	△0.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		29.7