有価証券報告書-第103期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	192百万円		179百万円
賞与引当金	279		269
未払事業税	69		45
たな卸資産未実現損益消去	153		167
退職給付に係る負債	590		681
役員退職慰労金	79		79
返品調整引当金	116		61
固定資産未実現損益消去	34		34
その他	524		459
繰延税金資産小計	2,039		1,978
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△192		△179
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△72		△79
評価性引当額小計	△264		△259
繰延税金資産合計	1,774		1,719
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,381		△2,369
企業結合に伴い識別された無形固定資産	△689		△642
その他	△680		△758
繰延税金負債合計	△3,752		△3,770
繰延税金資産(負債)の純額	△1,977		△2,050

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	14	0	24	40	61	51	192
評価性引当額	△14	△0	△24	△40	△61	△51	△192
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	24	40	61	-	53	179
評価性引当額	-	△24	△40	△61	-	△53	△179
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税		30.58%
(調整)	効果会計適用後の法
交際費等永久に損金に算入されない項目	人税等の負担率との		2.15
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	間の差異が法定実効		△0.37
海外子会社の税率差異	税率の100分の5以下		△3.70
海外子会社留保利益	であるため注記を省		1.34
税額控除項目	略しております。		△2.56
評価性引当額			0.13
のれん償却額			0.86
住民税均等割			0.33
その他			△1.49
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.27