有価証券報告書-第52期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,554千円		5,610千円
減価償却超過額	371		478
役員退職慰労引当金	10,532		11,349
たな卸資産評価損	11,060		10,798
未払事業税	1,537		1,756
関係会社出資金評価損	290,495		290,495
減損損失	49,355		42,528
繰越欠損金	40,223		40,612
その他	12,361		14,476
小計	420,492		418,105
評価性引当額	△420,492		△418,105
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,892		△27,967
繰延税金負債合計	△25,892		△27,967
繰延税金資産(負債)の純額	△25,892		△27,967

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△37.1		△29.7
住民税均等割	11.3		1.1
評価性引当額	4.4		△0.3
外国税額控除	12.8		10.3
その他	1.4		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0		11.5