有価証券報告書-第51期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)		当事業年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,369千円		4,554千円
減価償却超過額	369		371
役員退職慰労引当金	14,399		10,532
たな卸資産評価損	12,300		11,060
未払事業税	751		1,537
関係会社出資金評価損	290,495		290,495
減損損失	61,169		49,355
繰越欠損金	22,743		40,223
その他	12,573		12,361
小計	419,171		420,492
評価性引当額	△419,171		△420,492
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,871		△25,892
繰延税金負債合計	△25,871		△25,892
繰延税金資産(負債)の純額	△25,871		△25,892

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)		当事業年度 (平成29年8月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計		30.3%
(調整)	上しているため注記を省
交際費等永久に損金に算入されない項目	略しております。		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△37.1
住民税均等割			11.3
評価性引当額			4.4
外国税額控除			12.8
その他			1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.0