有価証券報告書-第54期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,578千円		4,515千円
役員退職慰労引当金	12,114		13,032
たな卸資産評価損	11,718		11,188
未払事業税	1,518		1,954
関係会社出資金評価損	395,215		395,215
減損損失	103,030		82,355
税務上の繰越欠損金	54,197		92,715
その他	14,589		15,598
繰延税金資産小計	598,961		615,575
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△54,197		△92,715
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△544,763		△523,859
評価性引当額小計	△598,961		△615,575
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,491		△19,312
繰延税金負債合計	△10,491		△19,312
繰延税金負債の純額	△10,491		△19,312

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。		30.1
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△54.6
住民税均等割			5.7
評価性引当額の増減			24.8
外国源泉税			19.1
その他			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.2