有価証券報告書-第58期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,515千円		5,117千円
役員退職慰労引当金	14,172		15,093
棚卸資産評価損	14,733		14,158
未払事業税	1,778		2,052
関係会社出資金評価損	395,215		447,300
減損損失	83,593		66,294
税務上の繰越欠損金	95,033		100,695
その他	16,248		18,126
繰延税金資産小計	625,291		668,838
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△95,033		△100,695
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△530,257		△568,142
評価性引当額小計	△625,291		△668,838
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,439		△14,059
繰延税金負債合計	△11,439		△14,059
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△11,439		△14,059

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△42.4		△44.5
住民税均等割	1.1		1.3
評価性引当額の増減	18.5		14.2
外国源泉税	14.8		15.6
その他	△0.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.1		16.9