有価証券報告書-第45期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	2,720
預金
当座預金	34,554
普通預金	7,398
定期預金	4
外貨預金	41
郵便貯金	26
小計	42,025
合計	44,745

ロ.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)SAMURAI	95,386
(株)アイビーコスメルーム	85,070
(株)西東京アイビー化粧品	43,959
(株)ミカ・コスメハウス	41,928
(有)レスポワール	37,186
その他	1,145,477
合計	1,449,008

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 366
1,115,848	4,244,539	3,911,378	1,449,008	72.97	110

(注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	41,295
化粧雑貨品等	21,755
小計	63,051
製品
スキンケア	227,313
メークアップ	72,296
ヘアケア	29,002
その他	8,083
小計	336,695
合計	399,746

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	3,451
ヘアケア	5,328
合計	8,779

ホ.原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
原料	26,552
材料	565,016
小計	591,569
貯蔵品
販売促進用品	5,989
広告宣伝用品	72
その他	2,112
小計	8,174
合計	599,744

ヘ.前払年金費用

内訳	金額(千円)
年金資産の退職給付債務超過額	405,284
合計	405,284

ト.投資不動産

内訳	金額(千円)
ハワイコンドミニアム 建物	266,271
ハワイコンドミニアム 土地	67,203
合計	333,475

チ.差入保証金

相手先	金額(千円)
ユナイテッド・アーバン投資法人	244,216
三菱UFJ信託銀行(株)	30,247
その他	50,285
合計	324,750

② 負債の部
イ.支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
北村化学産業㈱	35,449
(株)吉野工業所	30,941
ホシケミカルズ(株)	19,031
日光ケミカルズ(株)	18,742
高圧化工(株)	12,898
その他	124,237
合計	241,300

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和2年4月	50,589
令和2年5月	84,492
6月	51,327
7月	54,891
合計	241,300

ロ.買掛金

相手先	金額(千円)
イワキ㈱	34,083
ホシケミカルズ(株)	16,498
(株)吉野工業所	11,629
アピ(株)	9,075
(有)日本アシスト	8,247
その他	33,778
合計	113,312

ハ.短期借入金

相手先	金額(千円)
(株)りそな銀行	354,668
三井住友信託銀行(株)	300,000
合計	654,668

ニ.1年内償還予定の社債

内訳	金額(千円)
第16回他 無担保社債・(株)りそな銀行	240,000
第17回他 無担保社債・(株)横浜銀行	116,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	20,000
合計	376,000

ホ.1年内返済予定の長期借入金

内訳	金額(千円)
(株)横浜銀行	166,000
さわやか信用金庫	60,000
合計	226,000

ヘ.社債

内訳	金額(千円)
第18回他 無担保社債・(株)りそな銀行	230,000
第20回他 無担保社債・(株)横浜銀行	234,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	50,000
合計	514,000

ト.長期借入金

相手先	金額(千円)
(株)横浜銀行	625,000
さわやか信用金庫	90,000
合計	715,000