有価証券報告書-第47期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	791
預金
当座預金	125,525
普通預金	2,988
定期預金	5
外貨預金	46
郵便貯金	26
小計	128,592
合計	129,384

ロ.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)SAMURAI	84,562
(株)京都アイビー	53,081
(株)アイビーリブ	36,254
(有)レスポワール	29,718
(株)アイビーコスメルーム	29,350
その他	1,190,455
合計	1,423,423

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
1,524,352	4,332,263	4,433,192	1,423,423	75.70	124

(注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	82,784
化粧雑貨品等	17,252
小計	100,037
製品
スキンケア	240,434
メークアップ	91,434
ヘアケア	17,075
その他	9,380
小計	358,324
合計	458,361

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	2,253
ヘアケア	1,929
合計	4,183

ホ.原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
原料	22,177
材料	499,677
小計	521,855
貯蔵品
販売促進用品	3,497
広告宣伝用品	72
その他	1,582
小計	5,152
合計	527,007

ヘ.前払年金費用

内訳	金額(千円)
年金資産の退職給付債務超過額	442,476
合計	442,476

ト.差入保証金

相手先	金額(千円)
ユナイテッド・アーバン投資法人	244,216
三菱UFJ信託銀行(株)	31,295
その他	50,209
合計	325,721

② 負債の部
イ.支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
イワキ(株)	23,121
(株)吉野工業所	19,075
東色ピグメント(株)	16,981
ホシケミカルズ(株)	15,456
アピ(株)	15,192
その他	81,637
合計	171,466

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和4年4月	57,512
5月	34,934
6月	48,891
7月	30,126
合計	171,466

ロ.買掛金

相手先	金額(千円)
(株)ユニッシュ	15,378
アピ(株)	8,723
東色ピグメント(株)	7,260
(株)ユーグレナ	6,402
インターナショナルトイレツリース(株)	3,216
その他	15,906
合計	56,888

ハ.短期借入金

相手先	金額(千円)
(株)りそな銀行	202,676
(株)横浜銀行	59,200
合計	261,876

ニ.1年内償還予定の社債

内訳	金額(千円)
第21回 無担保社債・(株)横浜銀行	56,000
第22回 無担保社債・(株)りそな銀行	60,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	20,000
合計	136,000

ホ.1年内返済予定の長期借入金

内訳	金額(千円)
(株)横浜銀行	172,664
さわやか信用金庫	34,008
合計	206,672

ヘ.未払費用

内訳	金額(千円)
経営指導料・リファンド	184,988
給与法定福利費	29,606
夏季賞与法定福利費	4,080
その他	25,807
合計	244,482

ト.社債

内訳	金額(千円)
第21回 無担保社債・(株)横浜銀行	92,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	10,000
合計	102,000

チ.長期借入金

相手先	金額(千円)
(株)横浜銀行	366,336
(株)りそな銀行	80,000
さわやか信用金庫	29,980
合計	476,316