有価証券報告書-第48期(2022/04/01-2023/03/31)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	753
預金
当座預金	243,486
普通預金	3,354
外貨預金	50
郵便貯金	26
小計	246,917
合計	247,670

ロ.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)SAMURAI	77,436
(株)アイビーコスメルーム	32,702
(株)西東京アイビー化粧品	27,718
(有)京都アイビー	26,428
(株)エルサロン	26,243
その他	1,001,933
合計	1,192,462

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
1,423,423	3,549,959	3,780,920	1,192,462	76.02	134

(注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	93,009
化粧雑貨品等	16,315
小計	109,324
製品
スキンケア	145,646
メークアップ	70,555
ヘアケア	20,748
その他	4,597
小計	241,548
合計	350,872

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	4,639
ヘアケア	575
その他	872
合計	6,087

ホ.原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
原料	25,727
材料	465,032
小計	490,760
貯蔵品
販売促進用品	5,478
広告宣伝用品	260
その他	2,513
小計	8,252
合計	499,012

ヘ.前払年金費用

内訳	金額(千円)
年金資産の退職給付債務超過額	388,214
合計	388,214

ト.差入保証金

相手先	金額(千円)
三菱地所(株)	244,216
三菱UFJ信託銀行(株)	31,295
その他	52,345
合計	327,857

② 負債の部
イ.支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
北埼ダンボール工業(株)	4,948
ホシケミカルズ(株)	4,199
天龍化学工業(株)	3,766
(株)吉野工業所	3,667
(株)アドップ	1,974
その他	2,547
合計	21,104

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和5年4月	2,694
5月	5,093
6月	8,063
7月	5,252
合計	21,104

ロ.電子記録債務
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
三生医薬(株)	24,129
(株)トキワ	13,205
(株)ヴァンクール	11,470
アピ(株)	7,846
高圧化工(株)	7,841
その他	63,727
合計	128,221

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和5年4月	47,884
5月	30,634
6月	39,688
7月	10,013
合計	128,221

ハ.買掛金

相手先	金額(千円)
(株)日本トリム	21,398
イワキ(株)	17,568
ホシケミカルズ(株)	10,647
三生医薬(株)	8,170
アピ(株)	5,782
その他	32,629
合計	96,196

ニ.短期借入金

相手先	金額(千円)
(株)りそな銀行	126,680
(株)横浜銀行	38,800
合計	165,480

ホ.1年内償還予定の社債

内訳	金額(千円)
第21回 無担保社債・(株)横浜銀行	56,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	10,000
合計	66,000

ヘ.1年内返済予定の長期借入金

内訳	金額(千円)
(株)横浜銀行	175,996
さわやか信用金庫	17,448
(株)りそな銀行	13,200
合計	206,644

ト.未払費用

内訳	金額(千円)
経営指導料・リファンド	136,315
事業再編関連費用	68,375
給与法定福利費	29,345
その他	18,841
合計	252,877

チ.社債

内訳	金額(千円)
第21回 無担保社債・(株)横浜銀行	36,000
合計	36,000

リ.長期借入金

相手先	金額(千円)
(株)横浜銀行	190,340
(株)りそな銀行	100,200
さわやか信用金庫	45,812
合計	336,352