有価証券報告書-第46期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	1,262
預金
当座預金	106,933
普通預金	5,160
定期預金	5
外貨預金	41
郵便貯金	26
小計	112,167
合計	113,430

ロ.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)SAMURAI	90,276
(株)アイビーコスメルーム	49,659
(株)西東京アイビー化粧品	48,595
(株)京都アイビー	38,564
(株)ミカ・コスメハウス	36,130
その他	1,261,126
合計	1,524,352

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
1,449,008	4,083,301	4,007,957	1,524,352	72.45	133

(注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	142,732
化粧雑貨品等	19,796
小計	162,529
製品
スキンケア	259,665
メークアップ	118,580
ヘアケア	15,791
その他	4,847
小計	398,885
合計	561,415

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	6,940
ヘアケア	4,670
その他	860
合計	12,471

ホ.原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
原料	21,113
材料	515,956
小計	537,070
貯蔵品
販売促進用品	6,524
広告宣伝用品	72
その他	1,891
小計	8,487
合計	545,557

ヘ.前払年金費用

内訳	金額(千円)
年金資産の退職給付債務超過額	470,448
合計	470,448

ト.差入保証金

相手先	金額(千円)
ユナイテッド・アーバン投資法人	244,216
三菱UFJ信託銀行(株)	30,247
その他	49,976
合計	324,441

② 負債の部
イ.支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)ユニッシュ	57,951
三生医薬(株)	33,094
(株)竹宝堂	17,858
イワキ(株)	17,161
東色ピグメント(株)	13,846
その他	95,740
合計	235,654

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和3年4月	66,118
令和3年5月	56,258
6月	53,600
7月	59,676
合計	235,654

ロ.買掛金

相手先	金額(千円)
(株)日本トリム	122,076
(株)ユニッシュ	20,914
イワキ(株)	17,310
ホシケミカルズ(株)	15,828
アピ(株)	12,561
その他	54,406
合計	243,097

ハ.短期借入金

相手先	金額(千円)
(株)りそな銀行	278,672
(株)横浜銀行	79,600
合計	358,272

ニ.1年内償還予定の社債

内訳	金額(千円)
第19回他 無担保社債・(株)りそな銀行	170,000
第20回他 無担保社債・(株)横浜銀行	86,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	20,000
合計	276,000

ホ.1年内返済予定の長期借入金

内訳	金額(千円)
(株)横浜銀行	166,000
さわやか信用金庫	64,008
合計	230,008

ヘ.未払費用

内訳	金額(千円)
経営指導料・リファンド	185,789
夏季賞与法定福利費	10,500
労働保険料	10,194
その他	52,607
合計	259,091

ト.社債

内訳	金額(千円)
第21回 無担保社債・(株)横浜銀行	148,000
第22回 無担保社債・(株)りそな銀行	60,000
第23回無担保社債・(株)りそな銀行、東京信用保証協会	30,000
合計	238,000

チ.長期借入金

相手先	金額(千円)
(株)横浜銀行	539,000
(株)りそな銀行	80,000
さわやか信用金庫	63,988
合計	682,988