有価証券報告書-第39期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	8,024
預金
当座預金	1,147,135
普通預金	122,614
定期預金	240,000
別段預金	3,428
小計	1,513,178
合計	1,521,203

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱エルサロン	67,094
㈱アイビーコスメルーム	40,429
㈱西東京アイビー化粧品	34,812
㈲アイ・エム・ビー	34,291
㈲レスポワール	30,281
その他	1,239,729
合計	1,446,640

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率 (%)	滞留期間 (日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
1,005,148	5,086,116	4,644,624	1,446,640	76.3	88

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	78,801
化粧雑貨品等	19,188
小計	97,990
製品
スキンケア	189,932
メークアップ	46,932
ヘアケア	13,955
その他	11,051
小計	261,872
合計	359,862

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	9,767
ヘアケア	1,581
合計	11,349

ホ.原材料及び貯蔵品

区分	金額(千円)
原材料
原料	20,828
材料	130,496
小計	151,325
貯蔵品
販売促進用品	6,182
広告宣伝用品	3,769
その他	4,781
小計	14,732
合計	166,057

ヘ.関係会社短期貸付金

相手先	金額(千円)
㈱アイプラティナ	388,197
合計

② 固定資産
差入保証金

区分	金額(千円)
事務所敷金	377,241
寮、社宅敷金	4,243
駐車場敷金	4,408
その他	5,198
合計	391,091

③ 流動負債
イ.支払手形
支払先別内訳

相手先	金額(千円)
伊藤超短波㈱	32,655
北村化学産業㈱	31,836
高圧加工㈱	28,571
吉田コスメワークス㈱	18,250
㈱マツモト交商	15,827
その他	174,576
合計	301,717

期日別内訳

期日別	金額(千円)
平成26年4月	75,021
5月	98,366
6月	53,845
7月	74,484
合計	301,717

ロ.買掛金

相手先	金額(千円)
(有)日本アシスト	12,624
三生医薬㈱	10,957
ハウスウェルネスフーズ㈱	10,529
吉田コスメワークス㈱	3,570
協和発酵バイオ㈱	3,024
その他	28,984
合計	69,689

ハ.短期借入金

相手先	金額(千円)
㈱りそな銀行	280,000
㈱横浜銀行	200,000
㈱三菱東京UFJ銀行	190,000
三井住友信託銀行㈱	130,000
合計	800,000

④ 固定負債
社債 616,000千円
内訳は1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 ⑤ 連結附属明細表 社債明細表に記載しております。