有価証券報告書-第49期(2023/04/01-2024/03/31)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	952
預金
当座預金	204,175
普通預金	3,520
外貨預金	57
郵便貯金	26
小計	207,780
合計	208,732

ロ.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)SAMURAI	66,501
(株)アイビーコスメルーム	55,130
(株)ミカ・コスメハウス	34,795
(株)西東京アイビー化粧品	26,741
(株)京都アイビー	23,391
その他	805,544
合計	1,012,103

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 366
1,192,462	3,409,930	3,590,290	1,012,103	78.01	118

(注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	86,969
化粧雑貨品等	17,188
小計	104,158
製品
スキンケア	144,062
メークアップ	47,902
ヘアケア	38,517
その他	9,246
小計	239,729
合計	343,887

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	8,741
合計	8,741

ホ.原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
原料	19,652
材料	390,994
小計	410,646
貯蔵品
販売促進用品	4,900
社員研修用	1,245
その他	786
小計	6,931
合計	417,578

ヘ.前払年金費用

内訳	金額(千円)
年金資産の退職給付債務超過額	448,291
合計	448,291

ト.差入保証金

相手先	金額(千円)
三菱地所(株)	244,216
(株)たかくら新産業	19,400
その他	16,925
合計	280,542

② 負債の部
イ.支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)オスモ	14,830
(株)吉野工業所	9,298
北埼ダンボール工業(株)	3,081
ホシケミカルズ(株)	2,478
天龍化学工業(株)	2,182
その他	4,815
合計	36,686

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和6年4月	7,007
5月	6,069
6月	7,545
7月	16,064
合計	36,686

ロ.電子記録債務
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
東色ピグメント(株)	19,076
(株)トキワ	16,757
吉田コスメワークス(株)	12,380
高圧化工(株)	11,404
アピ(株)	10,582
その他	77,271
合計	147,473

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和6年4月	45,622
5月	49,842
6月	35,470
7月	16,538
合計	147,473

ハ.買掛金

相手先	金額(千円)
イワキ(株)	18,878
(株)日本トリム	18,680
三生医薬(株)	9,107
アピ(株)	5,410
(株)エフアイコーポレイション	3,014
その他	17,321
合計	72,413

ニ.短期借入金

相手先	金額(千円)
(株)りそな銀行	57,017
(株)横浜銀行	20,100
合計	77,117

ホ.1年内償還予定の社債

内訳	金額(千円)
第21回 無担保社債・(株)横浜銀行	36,000
合計	36,000

ヘ.1年内返済予定の長期借入金

内訳	金額(千円)
(株)横浜銀行	95,996
さわやか信用金庫	18,568
(株)りそな銀行	14,300
合計	128,864

ト.長期借入金

相手先	金額(千円)
(株)横浜銀行	94,344
(株)りそな銀行	87,000
さわやか信用金庫	28,364
合計	209,708