有価証券報告書-第51期(2025/04/01-2026/03/31)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	1,257
預金
当座預金	892,892
普通預金	147,208
定期預金	3,000
外貨預金	60
郵便貯金	26
小計	1,043,187
合計	1,044,445

ロ.売掛金
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)SAMURAI	48,380
(株)アイビーコスメルーム	42,676
(株)西東京アイビー化粧品	25,895
(株)京都アイビー	23,104
(有)アイアンドユウ	21,063
その他	778,211
合計	939,332

(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
1,256,451	3,299,416	3,616,535	939,332	79.38	121

(注)消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
美容補助商品	45,093
化粧雑貨品等	14,205
小計	59,299
製品
スキンケア	131,461
メークアップ	37,962
ヘアケア	15,443
その他	4,427
小計	189,294
合計	248,593

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
スキンケア	15,186
ヘアケア	4,290
合計	19,476

ホ.原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
原料	20,529
材料	248,716
小計	269,245
貯蔵品
販売促進用品	3,546
社員研修用	1,385
その他	970
小計	5,902
合計	275,148

ヘ.差入保証金

相手先	金額(千円)
三菱地所(株)	244,216
(有)イワフジ産業	3,960
その他	11,236
合計	259,413

② 負債の部
イ.支払手形
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
(株)吉野工業所	3,855
北埼ダンボール工業(株)	2,788
(株)キーエンス	2,750
みづほ工業(株)	2,387
天龍化学工業(株)	1,483
その他	1,533
合計	14,797

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和8年4月	3,113
5月	8,992
6月	2,691
7月	-
合計	14,797

ロ.電子記録債務
(イ)相手先別内訳

相手先	金額(千円)
東色ピグメント(株)	25,213
アピ(株)	14,142
(株)トキワ	11,027
三生医薬(株)	8,679
その他	64,221
合計	123,284

(ロ)期日別内訳

期日別	金額(千円)
令和8年4月	42,478
5月	20,901
6月	32,054
7月	27,850
合計	123,284

ハ.買掛金

相手先	金額(千円)
イワキ(株)	18,518
(株)日本トリム	11,009
(株)ユーグレナ	8,872
三生医薬(株)	4,370
ジェイオーコスメティックス(株)	3,990
その他	21,003
合計	67,764

ニ.短期借入金

内訳	金額(千円)
(株)りそな銀行	100,000
合計	100,000

ホ.1年内返済予定の長期借入金

内訳	金額(千円)
芝信用金庫	29,064
合計	29,064

へ.長期借入金

相手先	金額(千円)
芝信用金庫	148,946
合計	148,946

ホ.返金負債

相手先	金額(千円)
製品代金	188,457
合計	188,457