有価証券報告書-第65期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金損金不算入額	12,597千円		10,699千円
未払社会保険料	1,914		1,625
たな卸資産評価損否認	48,886		40,103
関係会社株式評価損否認	145,635		145,635
減損損失	28,795		-
工場閉鎖損失	10,527		-
税務上の繰越欠損金	236,279		322,905
役員退職慰労引当金繰入超過額	44,807		44,807
長期未収入金	75,386		76,018
その他	14,385		17,284
繰延税金資産小計	619,215		659,079
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△236,279		△322,905
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△382,935		△336,174
評価性引当額小計	△619,215		△659,079
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△109,983		△86,885
繰延税金負債合計	△109,983		△86,885
繰延税金負債の純額	△109,983		△86,885

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当事業年度(2022年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。