有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	270百万円		251百万円
固定資産評価損	48百万円		36百万円
未払事業税	40百万円		11百万円
その他	428百万円		425百万円
繰延税金資産小計	787百万円		724百万円
評価性引当額	△108百万円		△107百万円
繰延税金資産合計	678百万円		616百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,228百万円		△830百万円
固定資産圧縮積立金	△318百万円		△313百万円
特別償却準備金	△1百万円		△0百万円
前払年金費用	△243百万円		△279百万円
その他	△26百万円		△18百万円
繰延税金負債合計	△1,818百万円		△1,442百万円
繰延税金負債純額	△1,139百万円		△825百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%		1.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.5%		△12.7%
外国源泉税	0.4%		2.0%
住民税均等割	0.6%		1.1%
試験研究費の総額等にかかる法人税額の特別控除	△4.7%		△5.8%
評価性引当額の増減	0.0%		0.0%
その他	△0.1%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5%		16.9%