有価証券報告書-第93期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	296	百万円		202	百万円
固定資産評価損	12	百万円		3	百万円
未払事業税	14	百万円		11	百万円
関係会社株式評価損	-	百万円		482	百万円
関係会社出資金評価損	-	百万円		1,662	百万円
その他	462	百万円		626	百万円
繰延税金資産小計	785	百万円		2,989	百万円
評価性引当額	△108	百万円		△2,294	百万円
繰延税金資産合計	676	百万円		694	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,455	百万円		△1,274	百万円
固定資産圧縮積立金	△275	百万円		△272	百万円
前払年金費用	△317	百万円		△394	百万円
その他	△37	百万円		△26	百万円
繰延税金負債合計	△2,085	百万円		△1,968	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,409	百万円		△1,273	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.5	%		-
外国源泉税	2.8	%		-
住民税均等割	1.0	%		-
試験研究費の総額等にかかる法人税額の特別控除	△4.4	%		-
評価性引当額の増減	0.0	%		-
その他	△0.1	%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.6	%		-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。