有価証券報告書-第92期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	336百万円		296百万円
固定資産評価損	24百万円		12百万円
未払事業税	30百万円		14百万円
その他	473百万円		462百万円
繰延税金資産小計	864百万円		785百万円
評価性引当額	△107百万円		△108百万円
繰延税金資産合計	756百万円		676百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,565百万円		△1,455百万円
固定資産圧縮積立金	△279百万円		△275百万円
前払年金費用	△259百万円		△317百万円
その他	△20百万円		△37百万円
繰延税金負債合計	△2,125百万円		△2,085百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,368百万円		△1,409百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%		1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.6%		△15.5%
外国源泉税	2.7%		2.8%
住民税均等割	1.2%		1.0%
試験研究費の総額等にかかる法人税額の特別控除	△7.2%		△4.4%
評価性引当額の増減	―%		0.0%
その他	△0.2%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.7%		15.6%