有価証券報告書-第64期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,616	千円		3,605	千円
賞与引当金	6,940			7,127
退職給付引当金	86,573			94,153
役員退職慰労未払金	37,778			37,012
減損損失	29,196			29,643
関係会社株式評価損	27,682			27,682
その他	6,089			6,141
繰延税金資産小計	198,877			205,365
評価性引当額	△60,422			△61,172
繰延税金資産合計	138,455			144,193
繰延税金負債
保険積立金	2,215			2,255
固定資産圧縮積立金	8,878			8,878
その他有価証券評価差額金	4,468			5,495
繰延税金負債合計	15,562			16,629
繰延税金資産(負債)の純額	122,892			127,563

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.2
外国子会社配当源泉税	3.3			6.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.6			△17.6
試験研究費特別控除	△2.6			△3.1
留保金課税	1.6			3.1
住民税均等割等	0.3			0.2
その他	△0.4			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.3			19.7