有価証券報告書-第122期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
棚卸資産評価損	4,444千円	4,444千円
貸倒引当金	558,752千円	590,695千円
退職給付引当金	13,317千円	7,244千円
投資有価証券評価損	1,373,837千円	1,373,236千円
減価償却	32,908千円	29,533千円
資産除去債務	170,651千円	258,104千円
繰越欠損金	171,059千円	173,293千円
その他	736,630千円	678,448千円
繰延税金資産小計	3,061,602千円	3,115,001千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△171,059千円	△173,293千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,890,542千円	△2,941,707千円
評価性引当額小計	△3,061,602千円	△3,115,001千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△2,274千円	△2,980千円
繰延税金負債合計	△2,274千円	△2,980千円
繰延税金負債の純額	△2,274千円	△2,980千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。