有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	340,458千円		299,016千円
賞与引当金	24,498		24,938
退職給付に係る負債	32,481		39,060
投資有価証券評価損	18,279		11,703
貸倒引当金	18,934		15,266
投資優遇税制	312,139		709,087
その他	271,577		328,041
繰延税金資産小計	1,018,369		1,427,113
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△340,458		△299,016
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△472,669		△865,575
評価性引当額小計 (注)1	△813,128		△1,164,592
繰延税金資産合計	205,241		262,520
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△68,586		△40,248
その他	-		47
繰延税金負債合計	△68,586		△40,200
繰延税金資産(負債)の純額	136,655		222,320

(注)1 評価性引当額が、351,464千円増加しております。これは、投資優遇税制に係る評価性引当額が396,948千円増加したこと、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が41,442千円減少したことなどによるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	340,458	340,458
評価性引当額	-	-	-	-	-	△340,458	△340,458
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	299,016	299,016
評価性引当額	-	-	-	-	-	△299,016	△299,016
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		-
住民税均等割	0.8		-
評価性引当額の増減額	6.3		-
在外連結子会社の適用税率差異	1.6		-
連結仕訳による影響	1.0		-
その他	0.8		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.9%		-%

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。