繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認額	316	百万円	279	百万円
繰延税金負債合計	875	百万円	827	百万円
繰延税金資産の純額	1,987	百万円	2,076	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/29 14:48

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認額	369百万円	332百万円
繰延税金負債合計	2,251百万円	2,207百万円
繰延税金資産の純額	724百万円	842百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 14:48

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表の「注記事項 (重要な会計上の見積り) 1 棚卸資産の評価」に記載した内容と同一であるため、記載を省略しております。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/06/29 14:48

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

他方、プラスチック事業、産業資材事業における「商品及び製品」は、前述のとおり、棚卸資産の評価に関する影響は限定的であります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/29 14:48