有価証券報告書-第90期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 平成26年3月31日	当連結会計年度 平成27年3月31日
繰延税金資産
賞与引当金	19百万円	16百万円
製品保証引当金	137百万円	90百万円
貸倒引当金	164百万円	150百万円
たな卸資産有税処理額	6百万円	3百万円
減損損失	156百万円	71百万円
役員退職慰労引当金	11百万円	14百万円
退職給付に係る負債	585百万円	506百万円
繰越欠損金	3,457百万円	3,126百万円
その他	136百万円	65百万円
繰延税金資産小計	4,675百万円	4,046百万円
評価性引当額	△4,674百万円	△4,045百万円
繰延税金資産合計	0百万円	1百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―百万円	0百万円
建物(資産除去債務)	―百万円	7百万円
繰延税金負債合計	―百万円	8百万円
繰延税金資産純額	0百万円	―百万円
繰延税金負債純額	―百万円	6百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。