有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	15,337千円	15,337千円
有形固定資産	15,142千円	18,755千円
福利厚生費	20,281千円	17,033千円
賞与引当金	36,564千円	46,294千円
役員退職慰労引当金	17,147千円	―千円
その他	34,324千円	24,972千円
繰延税金資産 小計	138,797千円	122,393千円
評価性引当額	△25,668千円	△24,872千円
繰延税金資産 合計	113,129千円	97,520千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△28,452千円	△27,364千円
その他有価証券評価差額金	△188,031千円	△48,382千円
その他	△8,037千円	△14,646千円
繰延税金負債 合計	△224,521千円	△90,393千円
繰延税金負債 純額	△111,392千円	―千円
繰延税金資産 純額	―千円	7,127千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7%	1.5%
住民税均等割額	3.9%	3.2%
その他	△1.6%	△1.2%
税効果会計適用後の法人税等負担率	34.6%	34.1%