有価証券報告書-第142期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	15,337千円	15,337千円
有形固定資産	21,296千円	35,321千円
福利厚生費	15,670千円	13,227千円
賞与引当金	36,394千円	33,310千円
その他	24,318千円	20,541千円
繰延税金資産 小計	113,018千円	117,739千円
評価性引当額	△24,061千円	△24,061千円
繰延税金資産 合計	88,956千円	93,677千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△26,178千円	△25,240千円
その他有価証券評価差額金	△183,122千円	△119,382千円
その他	△17,952千円	△26,845千円
繰延税金負債 合計	△227,253千円	△171,468千円
繰延税金負債 純額	△138,296千円	△77,790千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	1.2%
住民税均等割額	2.8%	3.7%
その他	△1.2%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等負担率	33.4%	34.0%