有価証券報告書-第75期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
(繰延税金資産)
流動資産
未払金	3,264	千円	4,399	千円
たな卸資産評価損	11,473	千円	19,808	千円
共済会剰余金	2,544	千円	2,269	千円
未払事業税	1,575	千円	17,776	千円
未成工事支出金	4,904	千円	8,292	千円
計	23,762	千円	52,546	千円
固定資産
退職給付引当金	154,425	千円	152,663	千円
投資有価証券評価損	2,781	千円	2,781	千円
ゴルフ会員権評価損	765	千円	765	千円
役員退職慰労引当金	64,171	千円	85,282	千円
減損損失	22,857	千円	31,084	千円
その他	6,224	千円	7,819	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△24,111	千円	△20,799	千円
計	227,114	千円	259,597	千円
評価性引当額	△120,717	千円	△78,048	千円
差引	106,396	千円	181,548	千円
繰延税金資産合計	130,159	千円	234,095	千円
(繰延税金負債)
固定負債
退職給付信託設定益	△10,308	千円	△7,359	千円
固定資産圧縮積立金	△12,358	千円	△12,149	千円
その他有価証券評価差額金	△1,444	千円	△1,290	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	24,111	千円	20,799	千円
計	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産の純額	130,159	千円	234,095	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	23,762	千円	52,546	千円
固定資産-繰延税金資産	106,396	千円	181,548	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.0	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△18.4	%	3.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	2.4	%	△0.5	%
住民税均等割	△11.6	%	1.9	%
税額控除額	-	%	△1.0	%
評価性引当額	△5.4	%	△7.0	%
税率変更による影響額	△6.5	%	-	%
その他	1.2	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.3	%	27.5	%