有価証券報告書-第79期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	3,903	千円	7,900	千円
共済会剰余金	1,568	千円	1,293	千円
未払事業税	6,534	千円	3,452	千円
未成工事支出金	9,769	千円	10,778	千円
未払金	5,285	千円	2,221	千円
退職給付引当金	130,959	千円	129,832	千円
投資有価証券評価損	9,241	千円	2,781	千円
ゴルフ会員権評価損	765	千円	765	千円
役員退職慰労引当金	11,794	千円	11,794	千円
減損損失	25,956	千円	25,956	千円
その他	9,167	千円	4,843	千円
繰延税金資産小計	214,947	千円	201,621	千円
評価性引当額	△44,223	千円	△42,624	千円
繰延税金資産合計	170,723	千円	158,997	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△5,681	千円	△4,448	千円
固定資産圧縮積立金	△11,602	千円	△11,443	千円
その他	△1,326	千円	△1,326	千円
繰延税金負債合計	△18,609	千円	△17,217	千円
繰延税金資産の純額	152,113	千円	141,779	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.9	%	12.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	%	△0.5	%
住民税均等割	5.2	%	8.0	%
税額控除額	△1.6	%	△6.8	%
評価性引当額	△0.2	%	△0.9	%
その他	1.2	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.0	%	43.5	%