有価証券報告書-第77期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	2,042	千円	7,555	千円
共済会剰余金	2,146	千円	1,745	千円
未払事業税	10,087	千円	-	千円
未成工事支出金	6,704	千円	7,841	千円
未払金	7,740	千円	5,136	千円
退職給付引当金	123,185	千円	125,021	千円
投資有価証券評価損	2,781	千円	2,781	千円
ゴルフ会員権評価損	765	千円	765	千円
役員退職慰労引当金	11,794	千円	11,794	千円
減損損失	25,956	千円	25,956	千円
その他有価証券評価差額金	317	千円	3,144	千円
その他	6,476	千円	8,029	千円
繰延税金資産小計	199,999	千円	199,773	千円
評価性引当額	△48,852	千円	△44,872	千円
繰延税金資産合計	151,147	千円	154,900	千円
(繰延税金負債)
退職給付信託設定益	△1,326	千円	△1,326	千円
固定資産圧縮積立金	△11,954	千円	△11,772	千円
繰延税金負債合計	△13,280	千円	△13,098	千円
繰延税金資産の純額	137,866	千円	141,801	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	%	13.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△1.4	%
住民税均等割	1.0	%	7.4	%
税額控除額	△0.3	%	△0.2	%
評価性引当額	△2.5	%	△2.1	%
その他	1.3	%	2.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	%	50.4	%