訂正有価証券報告書-第73期(2022/12/01-2023/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年11月30日)		当事業年度 (2023年11月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	7,601千円		-千円
貸倒引当金	56,019		63,545
投資有価証券評価損	-		1,666
退職給付引当金	9,809		-
税務上の繰越欠損金	332,811		352,549
その他	48,966		119,891
繰延税金資産小計	455,209		537,652
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△332,811		△537,652
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△122,398		-
評価性引当額小計	△455,209		△537,652
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産又は負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度(2022年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております
当事業年度(2023年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております