有価証券報告書-第74期(2023/12/01-2024/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年11月30日)		当事業年度 (2024年11月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	63,545千円		82,282千円
投資有価証券評価損	1,666		1,666
関係会社株式評価損	28,240		203,420
税務上の繰越欠損金	352,549		330,270
その他	91,650		76,241
繰延税金資産小計	537,652		693,881
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△352,549		△330,270
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△185,103		△363,611
評価性引当額小計	△537,652		△693,881
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度(2023年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。