有価証券報告書-第97期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 4,068 | - | △91 | △91 | |
買建 | 536 | - | 3 | 3 | |
通貨スワップ取引 | 5,896 | 5,390 | 1,254 | 1,254 | |
合計 | 10,500 | 5,390 | 1,166 | 1,166 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 5,136 | - | 62 | 62 | |
買建 | 705 | - | △20 | △20 | |
通貨スワップ取引 | 21,850 | 19,310 | △2,004 | △2,004 | |
合計 | 27,691 | 19,310 | △1,962 | △1,962 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 外貨建出資等の予定取引 | 1,907 | - | 137 | |
通貨スワップ取引 | 外貨建借入の予定取引 | 17,000 | 17,000 | △691 | |
合計 | 18,907 | 17,000 | △553 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 外貨建未払金等の予定取引 | 502 | - | △15 | |
合計 | 502 | - | △15 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
金利関連
前連結会計年度(平成26年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 35,000 | 35,000 | △294 |
合計 | 35,000 | 35,000 | △294 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 35,000 | 27,500 | △284 |
合計 | 35,000 | 27,500 | △284 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。