半期報告書-第62期(令和4年4月1日-令和5年3月31日)
(1)経営成績等の状況の概要
当中間連結会計期間における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の再拡大もありましたが、経済活動の正常化が進み、景気の持ち直しが期待されていました。一方、世界経済においては、ウクライナ情勢の長期化や、欧米における金融引き締めによる景気の下振れリスクが高まり、円安や資源価格の高騰など、先行きは依然として予断を許さない状況が続いております。
当社グループの基幹産業であるセメント業界におきましては、前年を下回る需要となっており、当社グループの販売エリアにおきましても、同様に厳しい状況にあります。また、医療業界におきましては、社会保障費が増大する中、国の医療費適正化策として、薬価を含めた全体での診療報酬のマイナス改定や在院期間短縮への政策誘導による病床稼働率の低下、消費税負担の増加等により、大病院の業績が厳しくなっています。加えて、第1四半期以降の新型コロナウイルス感染症の第6波・第7波の蔓延状況への対応のためのコロナ病床の確保による病床の使用制限や院内クラスター発生による診療制限により、大幅に入院患者数が落ち込んでおり、飯塚病院の業績に大きく影響を及ぼす状況が続いております。コロナ病床の確保に伴う医業収益の減少分については、政府が準備した新型コロナウイルス感染症関連の病床確保料により賄われている状況です。
以上の結果、当中間連結会計期間の業績は、売上高は133,341百万円(前年同期比41,796百万円、45.7%増)、営業利益は2,656百万円(前年同期比2,097百万円、44.1%減)、経常利益は9,607百万円(前年同期比3,032百万円、46.1%増)、親会社株主に帰属する中間純利益は5,665百万円(前年同期比3,578百万円、171.4%増)となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。なお、セグメント間の取引については相殺消去しております。
イ セメント事業
売上高は10,921百万円(前年同期比456百万円、4.0%減)、セグメント損失(営業損失)は1,107百万円(前年同期はセグメント利益(営業利益)212百万円)となりました。
ロ 医療関連事業
売上高は19,624百万円(前年同期比28百万円、0.1%減)、セグメント損失(営業損失)は2,547百万円(前年同期もセグメント損失(営業損失)720百万円)となりました。
ハ 商社・流通事業
売上高は5,233百万円(前年同期比404百万円、8.4%増)、セグメント利益(営業利益)は111百万円(前年同期比20百万円、15.6%減)となりました。
ニ 人材・教育事業
売上高は11,153百万円(前年同期比667百万円、6.4%増)、セグメント利益(営業利益)は596百万円(前年同期比23百万円、3.8%減)となりました。
ホ 情報・ソフト事業
売上高は14,833百万円(前年同期比3,102百万円、26.4%増)、セグメント利益(営業利益)は2,642百万円(前年同期比119百万円、4.3%減)となりました。
ヘ 建築土木事業
売上高は67,207百万円(前年同期比37,425百万円、125.7%増)、セグメント利益(営業利益)は1,632百万円(前年同期比821百万円、101.4%増)となりました。
ト その他事業
売上高は4,368百万円(前年同期比682百万円、18.5%増)、セグメント利益(営業利益)は1,308百万円(前年同期比389百万円、42.4%増)となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益9,852百万円、減価償却費3,091百万円、持分法による投資損益△1,806百万円、売上債権の増減額1,625百万円、仕入債務の増減額△5,025百万円、その他の流動負債の増減額△5,940百万円、法人税等の支払額△2,776百万円等により、192百万円の支出(前年同期は10,991百万円の収入)となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出3,648百万円、投資有価証券の取得による支出3,519百万円、投資有価証券の売却による収入2,252百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出1,981百万円、関係会社株式の取得による支出1,614百万円等により、9,429百万円の支出(前年同期は6,211百万円の支出)となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、長期・短期借入金の増減の影響等により、41,970百万円の収入(前年同期は10,021百万円の収入)となりました。
当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末から33,035百万円増加し、127,408百万円となりました。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
④ 生産、受注及び販売の実績
イ 生産実績
当社グループについては、提供するサービスの性格上、生産実績の記載に馴染まないため、記載しておりません。
ロ 受注実績
当社グループについては、受注生産形態をとらない製品が大半であるため、記載しておりません。
ハ 販売実績
当中間連結会計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
(注)1 セグメント間の取引については相殺消去しております。
2 総販売実績に対し10%以上に該当する販売先はありません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間末現在において判断したものであります。
① 当中間連結会計期間の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ 財政状態の分析
当中間連結会計期間末における総資産額は、現金及び預金が増加したこと、関連会社株式が増加したこと並びに大豊建設㈱他8社を株式取得により連結の範囲に含めたこと等により前連結会計年度に比べ171,107百万円増加し、524,876百万円となりました。
当中間連結会計期間末における純資産額は、親会社株主に帰属する中間純利益等により利益剰余金が5,587百万円増加、その他の包括利益累計額が8,305百万円増加、新株予約権が241百万円増加、非支配株主持分が36,415百万円増加したこと等により前連結会計年度に比べ50,454百万円増加し153,299百万円となりました。
ロ 経営成績の分析
当中間連結会計期間における売上高は、前年同期に比べ41,796百万円増加し133,341百万円となりました。この増加は主に、情報・ソフト事業及び建築土木事業の売上高増加によるものであります。セグメント別の売上高については、「(1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。
経常利益は、前年同期に比べ3,032百万円増加し9,607百万円となりました。
親会社株主に帰属する中間純利益は、前年同期に比べ3,578百万円増加し5,665百万円となりました。
これらの増加は、主に為替差益の増加、持分法による投資利益の増加等の影響によるものであります。
② 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、診療材料の購入のほか、各種材料や商製品の購入、人件費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資、金融商品購入等によるものであります。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金、設備投資や長期運転資金はいずれも自己資金及び金融機関からの借入を基本としております。
キャッシュ・フローの分析については、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
当中間連結会計期間における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当中間連結会計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の再拡大もありましたが、経済活動の正常化が進み、景気の持ち直しが期待されていました。一方、世界経済においては、ウクライナ情勢の長期化や、欧米における金融引き締めによる景気の下振れリスクが高まり、円安や資源価格の高騰など、先行きは依然として予断を許さない状況が続いております。
当社グループの基幹産業であるセメント業界におきましては、前年を下回る需要となっており、当社グループの販売エリアにおきましても、同様に厳しい状況にあります。また、医療業界におきましては、社会保障費が増大する中、国の医療費適正化策として、薬価を含めた全体での診療報酬のマイナス改定や在院期間短縮への政策誘導による病床稼働率の低下、消費税負担の増加等により、大病院の業績が厳しくなっています。加えて、第1四半期以降の新型コロナウイルス感染症の第6波・第7波の蔓延状況への対応のためのコロナ病床の確保による病床の使用制限や院内クラスター発生による診療制限により、大幅に入院患者数が落ち込んでおり、飯塚病院の業績に大きく影響を及ぼす状況が続いております。コロナ病床の確保に伴う医業収益の減少分については、政府が準備した新型コロナウイルス感染症関連の病床確保料により賄われている状況です。
以上の結果、当中間連結会計期間の業績は、売上高は133,341百万円(前年同期比41,796百万円、45.7%増)、営業利益は2,656百万円(前年同期比2,097百万円、44.1%減)、経常利益は9,607百万円(前年同期比3,032百万円、46.1%増)、親会社株主に帰属する中間純利益は5,665百万円(前年同期比3,578百万円、171.4%増)となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。なお、セグメント間の取引については相殺消去しております。
イ セメント事業
売上高は10,921百万円(前年同期比456百万円、4.0%減)、セグメント損失(営業損失)は1,107百万円(前年同期はセグメント利益(営業利益)212百万円)となりました。
ロ 医療関連事業
売上高は19,624百万円(前年同期比28百万円、0.1%減)、セグメント損失(営業損失)は2,547百万円(前年同期もセグメント損失(営業損失)720百万円)となりました。
ハ 商社・流通事業
売上高は5,233百万円(前年同期比404百万円、8.4%増)、セグメント利益(営業利益)は111百万円(前年同期比20百万円、15.6%減)となりました。
ニ 人材・教育事業
売上高は11,153百万円(前年同期比667百万円、6.4%増)、セグメント利益(営業利益)は596百万円(前年同期比23百万円、3.8%減)となりました。
ホ 情報・ソフト事業
売上高は14,833百万円(前年同期比3,102百万円、26.4%増)、セグメント利益(営業利益)は2,642百万円(前年同期比119百万円、4.3%減)となりました。
ヘ 建築土木事業
売上高は67,207百万円(前年同期比37,425百万円、125.7%増)、セグメント利益(営業利益)は1,632百万円(前年同期比821百万円、101.4%増)となりました。
ト その他事業
売上高は4,368百万円(前年同期比682百万円、18.5%増)、セグメント利益(営業利益)は1,308百万円(前年同期比389百万円、42.4%増)となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益9,852百万円、減価償却費3,091百万円、持分法による投資損益△1,806百万円、売上債権の増減額1,625百万円、仕入債務の増減額△5,025百万円、その他の流動負債の増減額△5,940百万円、法人税等の支払額△2,776百万円等により、192百万円の支出(前年同期は10,991百万円の収入)となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出3,648百万円、投資有価証券の取得による支出3,519百万円、投資有価証券の売却による収入2,252百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出1,981百万円、関係会社株式の取得による支出1,614百万円等により、9,429百万円の支出(前年同期は6,211百万円の支出)となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、長期・短期借入金の増減の影響等により、41,970百万円の収入(前年同期は10,021百万円の収入)となりました。
当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末から33,035百万円増加し、127,408百万円となりました。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
④ 生産、受注及び販売の実績
イ 生産実績
当社グループについては、提供するサービスの性格上、生産実績の記載に馴染まないため、記載しておりません。
ロ 受注実績
当社グループについては、受注生産形態をとらない製品が大半であるため、記載しておりません。
ハ 販売実績
当中間連結会計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当中間連結会計期間 (自 令和4年4月1日 至 令和4年9月30日) | 前年同期比(%) |
| セメント事業(百万円) | 10,921 | 96.0 |
| 医療関連事業(百万円) | 19,624 | 99.9 |
| 商社・流通事業(百万円) | 5,233 | 108.4 |
| 人材・教育事業(百万円) | 11,153 | 106.4 |
| 情報・ソフト事業(百万円) | 14,833 | 126.4 |
| 建築土木事業(百万円) | 67,207 | 225.7 |
| その他事業(百万円) | 4,368 | 118.5 |
| 合計(百万円) | 133,341 | 145.7 |
(注)1 セグメント間の取引については相殺消去しております。
2 総販売実績に対し10%以上に該当する販売先はありません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間末現在において判断したものであります。
① 当中間連結会計期間の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
イ 財政状態の分析
| 前連結会計年度 (令和4年3月31日) | 当中間連結会計期間 (令和4年9月30日) | 増減 | |
| 総資産額(百万円) | 353,769 | 524,876 | 171,107 |
| 純資産額(百万円) | 102,845 | 153,299 | 50,454 |
| 自己資本比率(%) | 19.9 | 16.0 | △3.9 |
| 1株当たり純資産額(円) | 22,872.75 | 27,363.54 | 4,490.79 |
当中間連結会計期間末における総資産額は、現金及び預金が増加したこと、関連会社株式が増加したこと並びに大豊建設㈱他8社を株式取得により連結の範囲に含めたこと等により前連結会計年度に比べ171,107百万円増加し、524,876百万円となりました。
当中間連結会計期間末における純資産額は、親会社株主に帰属する中間純利益等により利益剰余金が5,587百万円増加、その他の包括利益累計額が8,305百万円増加、新株予約権が241百万円増加、非支配株主持分が36,415百万円増加したこと等により前連結会計年度に比べ50,454百万円増加し153,299百万円となりました。
ロ 経営成績の分析
| 前中間連結会計期間 (自 令和3年4月1日 至 令和3年9月30日) | 当中間連結会計期間 (自 令和4年4月1日 至 令和4年9月30日) | 前年同期比(%) | |
| 売上高(百万円) | 91,545 | 133,341 | 145.7 |
| 営業利益(百万円) | 4,754 | 2,656 | 55.9 |
| 経常利益(百万円) | 6,574 | 9,607 | 146.1 |
| 税金等調整前中間純利益 (百万円) | 5,949 | 9,852 | 165.6 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 (百万円) | 2,087 | 5,665 | 271.4 |
当中間連結会計期間における売上高は、前年同期に比べ41,796百万円増加し133,341百万円となりました。この増加は主に、情報・ソフト事業及び建築土木事業の売上高増加によるものであります。セグメント別の売上高については、「(1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。
経常利益は、前年同期に比べ3,032百万円増加し9,607百万円となりました。
親会社株主に帰属する中間純利益は、前年同期に比べ3,578百万円増加し5,665百万円となりました。
これらの増加は、主に為替差益の増加、持分法による投資利益の増加等の影響によるものであります。
② 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、診療材料の購入のほか、各種材料や商製品の購入、人件費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資、金融商品購入等によるものであります。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金、設備投資や長期運転資金はいずれも自己資金及び金融機関からの借入を基本としております。
キャッシュ・フローの分析については、「(1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
