有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	7,121百万円	8,456百万円
退職給付引当金	33,275	40,431
たな卸資産評価損	14,543	15,073
減損損失	138,386	146,123
ソフトウエア等償却超過額	27,556	29,851
関係会社出資金等評価損	71,763	8,125
繰越欠損金	59,121	166,050
その他	60,219	80,451
繰延税金資産小計	411,988	494,564
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△50,540	△141,980
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△178,889	△115,219
評価性引当額	△229,429	△257,200
繰延税金資産合計	182,558	237,364
繰延税金負債
租税特別措置法準備金等	△15,450	△18,284
その他有価証券評価差額金	△19,704	△45,910
繰延税金負債合計	△35,154	△64,194
繰延税金資産純額	147,404	173,169

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失であるため、注記を省略している。