有価証券報告書-第130期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
		税務上の繰越欠損金	7	百万円	-	百万円
		関係会社株式	1,035		1,035
		有形・無形固定資産	866		755
		退職給付に係る負債	758		690
		賞与引当金	355		336
		関係会社事業損失引当金	36		192
		資産除去債務	135		133
		未払事業税等	194		132
		棚卸資産未実現利益の消去	102		119
		投資有価証券	143		119
		解体撤去引当金	123		90
		賞与引当金に係る社会保険料	55		51
		未払金	48		41
		環境対策引当金	144		23
		貸倒引当金	25		17
		棚卸資産	17		15
		その他	104		105
	繰延税金資産小計		4,154		3,861
		評価性引当額	△2,031		△1,821
	繰延税金資産合計		2,123		2,039
繰延税金負債
		有形・無形固定資産	△1,736		△1,713
		子会社株式取得に伴う子会社の資産の再評価差額	△2,358		△2,294
		退職給付に係る資産	△333		△594
		その他有価証券評価差額金	△400		△565
		企業再編に伴う受入株式	△164		△164
		固定資産圧縮積立金	△56		△55
		その他	△50		△51
	繰延税金負債合計		△5,098		△5,438
	繰延税金資産の純額		10		13
	繰延税金負債の純額		△2,985		△3,412
			前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
再評価に係る繰延税金負債			△1,001	百万円	△1,001	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	△2.0	%	△1.7	%
給与等支給額増加の税額控除	△0.7	%	△1.5	%
持分法投資利益	△0.4	%	△0.6	%
合併に伴う繰延税金資産の取崩	△1.0	%	-	%
その他	△1.4	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1	%	27.5	%