有価証券報告書-第166期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引・直物為替先渡取引(NDF)
先物為替相場によっております。
通貨スワップ取引
契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引
先物為替相場によっております。
通貨スワップ取引
契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
(2)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引・直物為替先渡取引(NDF)
先物為替相場によっております。
通貨オプション取引
通貨オプション契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金等に含めて記載しております。
3.( )内はオプション料でありますが、すべてゼロコストオプションであり、実際のオプション料の授受はありません。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引
先物為替相場によっております。
通貨オプション取引
通貨オプション契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金等に含めて記載しております。
3.( )内はオプション料でありますが、すべてゼロコストオプションであり、実際のオプション料の授受はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
契約を締結している取引先金融機関から提示された価格によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
契約を締結している取引先金融機関から提示された価格によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円) |
区分 | 種類 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 14,114 | - | 333 | 333 | |
その他の通貨 | 13,217 | - | 199 | 199 | |
買建 | |||||
米ドル | 9,868 | - | △73 | △73 | |
その他の通貨 | 12,076 | 54 | △283 | △283 | |
直物為替先渡取引(NDF) | |||||
買建 | |||||
韓国ウォン | 497 | - | △23 | △23 | |
通貨スワップ取引 | |||||
支払米ドル・受取タイバーツ | 361 | - | 337 | 337 | |
合計 | 489 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引・直物為替先渡取引(NDF)
先物為替相場によっております。
通貨スワップ取引
契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) |
区分 | 種類 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 8,954 | - | 81 | 81 | |
その他の通貨 | 5,743 | - | 67 | 67 | |
買建 | |||||
米ドル | 13,205 | - | 77 | 77 | |
その他の通貨 | 15,445 | - | 132 | 132 | |
通貨スワップ取引 | |||||
支払米ドル・受取タイバーツ | 177 | - | 176 | 176 | |
合計 | 534 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引
先物為替相場によっております。
通貨スワップ取引
契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
(2)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円) |
区分 | 種類 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 商品先渡取引 | ||||
買建 | 266 | - | △33 | △33 |
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) |
区分 | 種類 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 商品先渡取引 | ||||
買建 | 193 | - | 2 | 2 |
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 買掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 28,749 | 5,978 | 645 | ||
その他の通貨 | 10,190 | 1,059 | △256 | ||
買建 | |||||
米ドル | 2,545 | 344 | △60 | ||
その他の通貨 | 5,759 | 1,581 | 166 | ||
直物為替先渡取引(NDF) | |||||
買建 | |||||
韓国ウォン | 5 | - | △0 | ||
通貨オプション取引 | |||||
売建 | |||||
プット | |||||
米ドル | 5,861 (103) | - | △69 | ||
コール | |||||
米ドル | 84 (0) | - | △0 | ||
買建 | |||||
プット | |||||
米ドル | 84 (0) | - | △0 | ||
コール | |||||
米ドル | 5,861 (103) | - | △40 | ||
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 買掛金 | |||
売建 | (注)2 | ||||
米ドル | 31,124 | 623 | |||
その他の通貨 | 15,700 | - | |||
買建 | |||||
米ドル | 3,508 | 10 | |||
その他の通貨 | 4,397 | - |
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引・直物為替先渡取引(NDF)
先物為替相場によっております。
通貨オプション取引
通貨オプション契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金等に含めて記載しております。
3.( )内はオプション料でありますが、すべてゼロコストオプションであり、実際のオプション料の授受はありません。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 買掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 30,064 | 9,063 | △588 | ||
その他の通貨 | 5,463 | 2,298 | 13 | ||
買建 | |||||
米ドル | 4,142 | 559 | 56 | ||
その他の通貨 | 5,682 | 756 | △105 | ||
通貨オプション取引 | |||||
売建 | |||||
コール | |||||
米ドル | 224 (0) | - | △0 | ||
買建 | |||||
プット | |||||
米ドル | 224 (0) | - | △0 | ||
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 買掛金 | |||
売建 | (注)2 | ||||
米ドル | 35,747 | 621 | |||
その他の通貨 | 25,143 | 93 | |||
買建 | |||||
米ドル | 376 | - | |||
その他の通貨 | 1,422 | - |
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引
先物為替相場によっております。
通貨オプション取引
通貨オプション契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金等に含めて記載しております。
3.( )内はオプション料でありますが、すべてゼロコストオプションであり、実際のオプション料の授受はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 258,190 | 240,190 | △13,864 |
金利スワップの特例処理 | スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 74,246 | 67,460 | (注)2 |
(注)1.時価の算定方法
契約を締結している取引先金融機関から提示された価格によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 299,430 | 299,430 | △18,820 |
金利スワップの特例処理 | スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 69,021 | 60,382 | (注)2 |
(注)1.時価の算定方法
契約を締結している取引先金融機関から提示された価格によっております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 商品先渡取引 | ||||
売建 | 売掛金 買掛金 | 3,207 | - | 213 | |
買建 | 20,240 | - | 85 |
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 商品先渡取引 | ||||
売建 | 売掛金 買掛金 | 2,075 | - | △41 | |
買建 | 12,327 | - | 889 |
(注) 時価の算定方法
商品先物相場によっております。