訂正有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日現在)			当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	4,876	百万円		4,797	百万円
未使用消耗品	3,115			3,199
繰越欠損金	2,012			2,238
減価償却費	1,045			1,143
未払賞与等	1,396			1,091
投資有価証券評価損	297			300
資産除去債務	226			227
たな卸資産評価損	347			172
未払事業税	201			170
役員退職慰労引当金	131			139
たな卸資産未実現利益	192			121
その他	991			641
繰延税金資産小計	14,836			14,244
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△2,012			△1,747
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△739			△316
評価性引当額小計 (注)1	△2,752			△2,064
繰延税金資産合計	12,084			12,180
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△5,551			△8,389
その他有価証券評価差額金	△2,242			△4,235
海外子会社減価償却認容額	△328			△336
海外子会社留保利益	△278			△237
その他	△108			△129
繰延税金負債合計	△8,509			△13,328
繰延税金資産の純額	3,575			△1,148

(注) 1.評価性引当額の変動の主な内容は、当社の減損損失及びたな卸資産評価損に係る評価性引当額並びに海外連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことなどによるものです。なお、減損損失に係る繰延税金資産は繰延税金資産のその他に含まれております。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	61	243	268	151	213	1,074	2,012
評価性引当額	△61	△243	△268	△151	△213	△1,074	△2,012
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	264	154	217	138	1,463	2,238
評価性引当額	-	△264	△154	△217	△138	△972	△1,747
繰延税金資産	-	-	-	-	-	491	491

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1	%		30.1	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1			2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6			△2.8
税額控除	△2.9			△2.5
評価性引当額	1.0			△7.2
在外子会社の税率差	△2.5			△6.9
その他	1.9			2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1			16.1