有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,351	百万円	2,042	百万円
退職給付に係る負債	3,370	〃	3,906	〃
貸倒引当金	52	〃	36	〃
未払事業税	288	〃	156	〃
投資有価証券等評価損	1,498	〃	1,474	〃
減損損失	2,950	〃	2,157	〃
税務上の繰越欠損金	4,774	〃	6,267	〃
環境対策引当金	1,524	〃	1,538	〃
棚卸資産未実現利益消去額	983	〃	963	〃
その他	2,453	〃	2,235	〃
繰延税金資産小計	20,247	〃	20,779	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,760	〃	△6,189	〃
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額	△6,653	〃	△5,874	〃
評価性引当額小計	△11,413	〃	△12,063	〃
繰延税金資産合計	8,833	〃	8,715	〃
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,250	〃	△2,177	〃
退職給付に係る資産	△100	〃	△2,256	〃
その他有価証券評価差額金	△1,819	〃	△10,734	〃
退職給付信託返還有価証券	△3,213	〃	△3,213	〃
全面時価評価法適用による評価差額金	△1,669	〃	△1,669	〃
その他	△1,660	〃	△1,983	〃
繰延税金負債合計	△10,712	〃	△22,035	〃
繰延税金資産の純額	△1,878	〃	△13,319	〃

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

		1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	税務上の繰越欠損金(*)	-	177	697	669	596	2,633	4,774	百万円
	評価性引当額	-	△177	△697	△669	△596	△2,619	△4,760	〃
	繰延税金資産	-	-	-	-	-	14	14	〃

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

		1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	税務上の繰越欠損金(*)	173	697	669	588	794	3,344	6,267	百万円
	評価性引当額	△173	△697	△669	△588	△794	△3,266	△6,189	〃
	繰延税金資産	-	-	-	-	-	78	78	〃

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	〃	1.5	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.4	〃	△10.3	〃
住民税均等割等	0.5	〃	1.1	〃
評価性引当額	16.2	〃	6.8	〃
受取配当金の連結消去に伴う影響額	6.9	〃	11.3	〃
持分法適用に伴う影響額	△1.1	〃	0.6	〃
連結会社の税率差異	△0.8	〃	△1.0	〃
税額控除	△3.5	〃	△3.3	〃
子会社への投資に係る一時差異	0.0	〃	3.2	〃
子会社清算による影響	1.3	〃	-	〃
その他	△1.4	〃	△0.2	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.0	〃	40.7	〃