有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	217	百万円	171	百万円
賞与引当金	214	百万円	211	百万円
退職給付引当金	487	百万円	453	百万円
有価証券評価損	233	百万円	233	百万円
関係会社株式評価損	6,686	百万円	6,686	百万円
その他	580	百万円	414	百万円
繰延税金資産小計	8,420	百万円	8,171	百万円
評価性引当額	△6,614	百万円	△6,621	百万円
繰延税金資産合計	1,805	百万円	1,550	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△7,508	百万円	△13,083	百万円
固定資産圧縮積立金	△121	百万円	△117	百万円
繰延税金負債合計	△7,630	百万円	△13,201	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△5,824	百万円	△11,650	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0%		△5.1%
評価性引当額の増減	△2.6%		0.0%
交際費等の永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.3%
その他	△0.0%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1%		25.6%