有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	195	百万円	181	百万円
賞与引当金	183	百万円	203	百万円
退職給付引当金	527	百万円	505	百万円
有価証券評価損	373	百万円	373	百万円
関係会社株式評価損	6,853	百万円	6,853	百万円
その他	376	百万円	302	百万円
繰延税金資産小計	8,510	百万円	8,420	百万円
評価性引当額	△7,256	百万円	△7,256	百万円
繰延税金資産合計	1,254	百万円	1,164	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△5,581	百万円	△7,772	百万円
固定資産圧縮積立金	△112	百万円	△109	百万円
特別償却準備金	△54	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△5,749	百万円	△7,881	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△4,494	百万円	△6,717	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6%		△3.0%
評価性引当額の増減	△0.1%		△0.0%
交際費等の永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.2%
その他	0.1%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%		27.8%