有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	559	百万円	28	百万円
賞与引当金	196	百万円	199	百万円
退職給付引当金	445	百万円	442	百万円
有価証券評価損	220	百万円	352	百万円
関係会社株式評価損	6,706	百万円	6,539	百万円
株式報酬費用	1,031	百万円	1,041	百万円
仮受金	3,245	百万円	2,983	百万円
その他	447	百万円	488	百万円
繰延税金資産小計	12,852	百万円	12,076	百万円
評価性引当額	△6,802	百万円	△6,941	百万円
繰延税金資産合計	6,049	百万円	5,135	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△6,042	百万円	△7,603	百万円
固定資産圧縮積立金	△117	百万円	△113	百万円
繰延税金負債合計	△6,159	百万円	△7,716	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△109	百万円	△2,581	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9%		△2.6%
評価性引当額の増減	△0.0%		0.5%
交際費等の永久に損金に算入されない項目	△0.2%		0.4%
その他	△0.3%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%		29.0%