有価証券報告書-第89期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	181	百万円	217	百万円
賞与引当金	203	百万円	214	百万円
退職給付引当金	505	百万円	487	百万円
有価証券評価損	373	百万円	233	百万円
関係会社株式評価損	6,853	百万円	6,686	百万円
その他	302	百万円	580	百万円
繰延税金資産小計	8,420	百万円	8,420	百万円
評価性引当額	△7,256	百万円	△6,614	百万円
繰延税金資産合計	1,164	百万円	1,805	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△7,772	百万円	△7,508	百万円
固定資産圧縮積立金	△109	百万円	△121	百万円
繰延税金負債合計	△7,881	百万円	△7,630	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△6,717	百万円	△5,824	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.0%		△2.0%
評価性引当額の増減	△0.0%		△2.6%
交際費等の永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.2%
その他	0.1%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8%		26.1%