有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	16,615	百万円	16,427	百万円
棚卸資産評価損	3,378		3,677
賞与引当金	22		31
投資有価証券評価損	235		235
退職給付引当金	20		-
減価償却費	60		52
減損損失	2,688		2,606
契約損失引当金	387		387
その他	95		53
繰延税金資産小計	23,504		23,470
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△16,615		△16,427
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,888		△7,043
評価性引当額小計	△23,504		△23,470
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
未収還付事業税	△17		-
前払年金費用	-		△6
その他有価証券評価差額金	△1,620		△420
繰延税金負債合計	△1,637		△426
繰延税金負債の純額	△1,637		△426

土地再評価に係る繰延税金資産	258	百万円	258	百万円
評価性引当額	△258		△258
土地再評価に係る繰延税金負債	△631		△547
土地再評価に係る繰延税金負債の純額	△631		△547

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。