有価証券報告書-第154期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産		(百万円)			(百万円)
賞与引当金	19			19
退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金	245 21			214 13
長期未払金	-			11
減損損失	23			24
その他	43			40
繰延税金資産小計	352			323
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△291			△267
評価性引当額小計	△291			△267
繰延税金資産合計		61			55
繰延税金負債
資産除去債務	0			0
その他有価証券評価差額金	2			5
繰延税金負債合計		3			6
繰延税金資産(負債)の純額		58			49

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		2.2
住民税均等割	0.7		0.6
評価性引当額の増減	2.1		1.9
連結子会社との税率差異	2.6		1.8
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.8		-
その他	△0.7		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8		36.9