有価証券報告書-第145期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産		(百万円)			(百万円)
賞与引当金	15			15
退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金	249 36			244 32
たな卸資産評価損	13			8
投資有価証券評価損	5			0
減損損失	9			35
繰越欠損金	944			846
その他	40			40
繰延税金資産小計	1,315			1,223
評価性引当額	△1,210			△1,124
繰延税金資産合計		105			99
繰延税金負債
資産除去債務	1			1
その他有価証券評価差額金	1			1
繰延税金負債合計		2			2
繰延税金資産(負債)の純額		102			96

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	49百万円		64百万円
固定資産-繰延税金資産	55		35
固定負債-繰延税金負債	2		2

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		0.8
住民税均等割	2.1		0.9
評価性引当額の増減	△45.1		△16.8
その他	3.7		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.6		16.3