訂正有価証券報告書-第113期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額及び減損損失	204,553千円	180,559千円
一括償却資産	6,793	2,369
賞与引当金	24,755	22,227
役員退職慰労引当金	36,709	39,712
棚卸資産評価損	8,709	8,105
投資有価証券評価損	656	656
資産除去債務	6,112	6,111
その他	1,620	5,186
繰延税金資産小計	289,908	264,929
将来減損一時差異等の合計に係る評価性引当額	△289,908	△264,929
評価性引当額小計	△289,908	△264,929
繰延税金資産合計	―	─
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	12,664千円	44,120千円
前払年金費用	71,291	93,925
繰延税金負債合計	83,956	138,046

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―		33.9%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.3%
評価性引当額の増減	―		△7.8%
その他	―		△2.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		23.8%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。