有価証券報告書-第93期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	112	百万円		87	百万円
貸倒引当金	19			-
棚卸資産評価損	115			82
賞与引当金	622			545
税務上の繰越欠損金 (注)2	182			161
ゴルフ会員権評価損	3			3
資産除去債務	692			638
賞与引当金社会保険料見積額	103			87
退職給付に係る負債	1			1
固定資産除却損	3			3
減損損失	291			335
関係会社株式評価損	1,534			1,534
未実現利益	418			451
その他	49			49
繰延税金資産小計	4,150			3,983
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△182			△161
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△2,293			△2,311
評価性引当額小計 (注)1	△2,475			△2,473
繰延税金資産合計	1,674			1,510
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△142			△142
資産除去債務	△450			△438
繰延ヘッジ損益	△18			-
在外子会社の留保利益	△3			△5
退職給付に係る資産	△135			△248
繰延税金負債合計	△749			△835
繰延税金資産の純額	925			675

(注)1.評価性引当額には重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	44	17	5	4	6	102	182
評価性引当額	△44	△17	△5	△4	△6	△102	△182
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※2)	17	5	4	6	25	101	161
評価性引当額	△17	△5	△4	△6	△25	△101	△161
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			0.1
住民税均等割	0.1			0.3
税額控除	△4.3			△8.4
持分法による投資損益	△0.0			△0.0
評価性引当額の増減	0.2			0.0
その他	0.7			△2.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6			20.0