有価証券報告書-第150期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場等に基づいて算定しております。
2.為替予約等の振当処理(ただし、予定取引をヘッジ対象としている場合を除く。)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場等に基づいて算定しております。
2.為替予約等の振当処理(ただし、予定取引をヘッジ対象としている場合を除く。)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引等 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 10,946 | 2 | △70 | △70 | |
| ユーロ | 63,920 | - | 575 | 575 | |
| その他 | 7,385 | 802 | 102 | 102 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 10,424 | - | 78 | 78 | |
| ユーロ | 600 | - | 2 | 2 | |
| タイバーツ | 11,889 | - | △52 | △52 | |
| その他 | 2,481 | - | 7 | 7 | |
| 合計 | 107,645 | 804 | 642 | 642 | |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引等 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 8,124 | 3 | △55 | △55 | |
| ユーロ | 19,052 | - | 140 | 140 | |
| その他 | 5,046 | 291 | 405 | 405 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 6,872 | 12 | 169 | 169 | |
| ユーロ | 44 | - | 1 | 1 | |
| タイバーツ | 9,242 | - | △394 | △394 | |
| その他 | 3,253 | 21 | 106 | 106 | |
| 合計 | 51,633 | 327 | 372 | 372 | |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 変動受取・固定支払 | 623 | 623 | 0 | 0 |
| 合計 | 623 | 623 | 0 | 0 | |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 変動受取・固定支払 | 611 | 611 | 11 | 11 |
| 合計 | 611 | 611 | 11 | 11 | |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 銅LME先物取引 | ||||
| 売建 | 10,425 | - | △106 | △106 | |
| 買建 | 5,715 | - | 10 | 10 | |
| 合計 | 16,140 | - | △96 | △96 | |
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 銅LME先物取引 | ||||
| 売建 | 11,849 | - | 765 | 765 | |
| 買建 | 7,439 | - | △65 | △65 | |
| 合計 | 19,288 | - | 700 | 700 | |
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 為替予約等の振当 処理 | 為替予約取引 | 外貨建 債権債務 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 104,068 | 229 | △27 | ||
| ユーロ | 15,348 | - | 20 | ||
| その他 | 27,368 | 1,452 | △129 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 21,598 | - | 13 | ||
| ユーロ | 3,197 | 10 | △44 | ||
| その他 | 7,835 | 5,633 | 87 | ||
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 外貨建 債権債務 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 139 | - | 0 | ||
| ユーロ | 5,305 | - | 132 | ||
| 台湾ドル | 22,480 | - | 468 | ||
| その他 | 312 | - | △1 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 985 | - | 6 | ||
| ユーロ | 38 | - | - | ||
| その他 | 2,450 | - | 16 | ||
| 合計 | 211,123 | 7,324 | 541 | ||
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場等に基づいて算定しております。
2.為替予約等の振当処理(ただし、予定取引をヘッジ対象としている場合を除く。)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 為替予約等の振当 処理 | 為替予約取引 | 外貨建 債権債務 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 89,424 | 452 | 23 | ||
| ユーロ | 13,933 | - | △2 | ||
| その他 | 26,260 | - | △10 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 17,986 | 44 | 3 | ||
| ユーロ | 1,415 | 28 | 3 | ||
| その他 | 9,700 | 2,525 | △96 | ||
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 外貨建 債権債務 | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 294 | - | △1 | ||
| ユーロ | 402 | - | △1 | ||
| 台湾ドル | 21,333 | - | △458 | ||
| その他 | 243 | - | △9 | ||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 204 | - | 0 | ||
| ユーロ | 13 | - | △1 | ||
| その他 | 2,679 | - | △92 | ||
| 通貨オプション取引 | |||||
| 売建 コール | |||||
| 米ドル | 33 | - | △0 | ||
| ユーロ | 13 | - | △0 | ||
| その他 | 33 | - | △0 | ||
| 買建 プット | |||||
| 米ドル | 33 | - | 0 | ||
| ユーロ | 13 | - | 0 | ||
| その他 | 33 | - | 0 | ||
| 合計 | 184,044 | 3,049 | △641 | ||
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場等に基づいて算定しております。
2.為替予約等の振当処理(ただし、予定取引をヘッジ対象としている場合を除く。)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建債権債務の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの特例 処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 借入金 | 124,620 | 100,581 | (*) |
| 合計 | 124,620 | 100,581 | - | ||
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの特例 処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 借入金 | 98,068 | 73,680 | (*) |
| 合計 | 98,068 | 73,680 | - | ||
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 銅LME先物取引 売建 買建 | 原材料 | 2,882 16 | - - | △2 1 |
| ニッケルLME先物取引 売建 買建 | 原材料 | 1,384 1,193 | - - | △69 185 | |
| アルミLME先物取引 売建 買建 | 原材料 | 570 86 | - - | △14 1 | |
| 銅スワップ取引 変動受取・固定支払 | 原材料 | 1,192 | 72 | 79 | |
| 銀スワップ取引 変動受取・固定支払 | 原材料 | 84 | 28 | △7 | |
| 合計 | 7,407 | 100 | 174 | ||
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 銅LME先物取引 売建 買建 | 原材料 | 1,291 - | - - | 3 - |
| ニッケルLME先物取引 売建 買建 | 原材料 | 689 94 | - - | 39 △9 | |
| アルミLME先物取引 売建 買建 | 原材料 | 565 197 | - - | 77 △15 | |
| 銅スワップ取引 変動受取・固定支払 | 原材料 | 1,345 | 350 | △274 | |
| 銀スワップ取引 変動受取・固定支払 | 原材料 | 176 | 140 | △41 | |
| 合計 | 4,357 | 490 | △220 | ||
(注)時価の算定方法 取引先ブローカー等から提示された価格等に基づき算定しております。