有価証券報告書-第99期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	464,174千円		494,722千円
退職給付に係る負債	670,607 〃		682,904 〃
賞与引当金	103,275 〃		97,714 〃
未払事業税	102,226 〃		3,539 〃
その他	246,246 〃		226,226 〃
繰延税金資産小計	1,586,529千円		1,505,106千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△464,174 〃		△494,722 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△232,423 〃		△207,267 〃
評価性引当額	△696,597 〃		△701,989 〃
繰延税金資産合計	889,932千円		803,117千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△370,167千円		△368,137千円
その他有価証券評価差額金	△213,183 〃		△331,722 〃
資産除去債務に対応する除去費用	△3,229 〃		△2,841 〃
資本連結評価差額	△118,720 〃		△109,783 〃
その他	△25 〃		△8,343 〃
繰延税金負債合計	△705,327千円		△820,827千円
繰延税金資産純額	184,604千円		△17,710千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	144,084	117,474	―	3,449	199,166	464,174千円
評価性引当額	―	△144,084	△117,474	―	△3,449	△199,166	△464,174 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	144,084	114,919	―	3,449	27,288	204,979	494,722千円
評価性引当額	△144,084	△114,919	―	△3,449	△27,288	△204,979	△494,722 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7%		2.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.7%
住民税均等割等	0.1%		0.3%
評価性引当額の増減	△0.8%		0.3%
子会社との税率差異	0.2%		0.7%
受取配当金連結消去に伴う影響額	0.1%		0.5%
土地再評価差額金の取崩	△2.5%		―%
その他	△0.3%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0%		33.7%