有価証券報告書-第100期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	494,722千円		47,946千円
退職給付に係る負債	682,904 〃		640,303 〃
賞与引当金	97,714 〃		105,861 〃
未払事業税	3,539 〃		32,177 〃
その他	226,226 〃		189,708 〃
繰延税金資産小計	1,505,106千円		1,015,997千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△494,722 〃		△47,336 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△207,267 〃		△122,654 〃
評価性引当額	△701,989 〃		△169,991 〃
繰延税金資産合計	803,117千円		846,005千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△368,137千円		△366,150千円
その他有価証券評価差額金	△331,722 〃		△288,957 〃
資産除去債務に対応する除去費用	△2,841 〃		△2,456 〃
資本連結評価差額	△109,783 〃		△69,862 〃
その他	△8,343 〃		△58 〃
繰延税金負債合計	△820,827千円		△727,485千円
繰延税金資産純額	△17,710千円		118,520千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	144,084	114,919	―	3,449	27,288	204,979	494,722千円
評価性引当額	△144,084	△114,919	―	△3,449	△27,288	△204,979	△494,722 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	11,019	―	3,449	―	147	33,330	47,946千円
評価性引当額	△11,019	―	△3,449	―	△147	△32,721	△47,336 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	609	609 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6%		1.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%		△0.5%
住民税均等割等	0.3%		0.1%
評価性引当額の増減	0.3%		△4.7%
子会社との税率差異	0.7%		0.8%
受取配当金連結消去に伴う影響額	0.5%		0.4%
連結子会社吸収合併による影響	―%		△13.0%
その他	△0.6%		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7%		15.9%