有価証券報告書-第102期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	26,601千円		5,869千円
退職給付に係る負債	638,436 〃		618,905 〃
賞与引当金	102,151 〃		97,840 〃
未払事業税	22,459 〃		33,704 〃
その他	204,516 〃		184,097 〃
繰延税金資産小計	994,164千円		940,417千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△26,601 〃		△5,869 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△121,145 〃		△79,217 〃
評価性引当額	△147,746 〃		△85,087 〃
繰延税金資産合計	846,417千円		855,330千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△409,955千円		△397,902千円
その他有価証券評価差額金	△333,896 〃		△753,002 〃
その他	△58,218 〃		△72,606 〃
繰延税金負債合計	△802,070千円		△1,223,511千円
繰延税金資産純額	44,346千円		△368,180千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	26,601	26,601千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△26,601	△26,601 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	― 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	5,869	5,869千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△5,869	△5,869 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	― 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。