有価証券報告書-第86期(令和2年6月1日-令和3年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳

			前連結会計年度 (2020年5月31日)		当連結会計年度 (2021年5月31日)
	繰延税金資産
	未払事業税		7,558千円		13,180千円
	賞与引当金		32,006千円		40,451千円
	貸倒引当金		1,215千円		1,277千円
	たな卸資産評価損		153,730千円		137,892千円
	長期未払金		1,713千円		1,713千円
	少額減価償却資産		592千円		1,230千円
	退職給付に係る負債		14,498千円		-千円
	製品保証引当金		-千円		14,484千円
	資産除去債務		1,367千円		1,367千円
	投資有価証券評価損		3,060千円		3,060千円
	その他		28,519千円		31,180千円
	繰延税金資産小計		244,263千円		245,838千円
	評価性引当額		△129,642千円		△117,131千円
	繰延税金資産合計		114,621千円		128,706千円
	繰延税金負債
	退職給付に係る資産		-千円		△9,749千円
	固定資産圧縮積立金		△111,932千円		△108,178千円
	その他有価証券評価差額金		△125,185千円		△163,447千円
	繰延税金負債合計		△237,118千円		△281,376千円
	繰延税金負債の純額		△122,496千円		△152,669千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との主な差異原因内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。